什么是回租融资租赁诈骗？
回租融资租赁（Sale and Leaseback）是一种金融产品，企业将其拥有的资产出售给融资租赁公司，同时再从该公司租回这些资产。通过这种方式，企业能够迅速获得流动资金，而不失去对资产的使用权。然而，一些不法分子利用这一模式进行诈骗，他们通过虚构交易、伪造文件、隐瞒资产的真实情况等手段，导致企业承担不必要的风险，最终上当受骗。
在回租融资租赁诈骗中，诈骗者往往伪装成合法的融资租赁公司，通过夸大回租资产的价值、修改合同条款等手段，诱使企业参与交易。一旦企业支付了资金，诈骗者便携带资金跑路，或者故意制造债务纠纷，最终让企业陷入困境。
回租融资租赁诈骗的常见手法
虚假资产估值
诈骗者会通过虚假报告或伪造文件，夸大资产的实际价值，骗取更高的融资额度。企业在支付了虚高的资金后，最终却发现资产并不值那么多，甚至根本没有市场价值。
伪造租赁合同
诈骗公司往往会制作假的租赁合同，签署时未明确资产的真实状况或租赁条款，导致企业陷入不公平的合同条款和高额的租赁费用中。租赁期限的设定也可能存在漏洞，诈骗者通过修改合同条款来控制企业的资金流动。
利用假公司进行诈骗
诈骗者往往通过建立虚假的融资租赁公司，伪造公司证件、营业执照等文件，使其看起来像是一个正规金融机构。这类虚假公司通过各种营销手段吸引投资者，最终骗取资金。
资金无法回收
当诈骗者将企业的资金骗走后，借用复杂的法律手段或消失在人群中，导致企业无法追回被骗的资金。在这种情况下，企业不仅失去了资产，还可能被迫承担巨额债务。
如何防范回租融资租赁诈骗？
核实租赁公司的背景和资质
在与融资租赁公司签订合同之前，企业应对该公司进行详细调查。核实其注册信息、资质证书、信用记录以及其他客户的反馈，确保其是一个合法、信誉良好的公司。
聘请专业律师或财务顾问
对于不熟悉融资租赁业务的企业，建议聘请专业律师或财务顾问参与交易过程。他们能够帮助审查合同条款、估值报告等文件，发现潜在的风险点，避免签订不利合同。
审查资产的实际价值
在进行资产回租融资之前，企业应通过第三方机构对资产进行专业评估，确保资产的真实价值与融资额度相匹配。避免受到虚假资产估值的欺骗。
谨慎对待“过于完美”的投资机会
诈骗者往往通过过于吸引人的融资条件来诱惑企业。例如，低利率、灵活的还款期、快速的资金流动等，若融资租赁公司提出的条件过于优越且看似不合常理，企业应当保持警惕，避免轻信。
定期检查合同执行情况
签订合同后，企业应定期检查租赁合同的执行情况，确保融资租赁公司按照合同约定履行义务。如果发现异常，应立即采取措施，避免损失扩大。
案例分析:一桩回租融资租赁诈骗
某中型企业在经历了一次资金短缺后，接到了一家融资租赁公司提供的回租融资租赁方案。该公司声称，他们能够为企业提供大额资金，且租赁费用极低，期限灵活。企业负责人在未做充分调查的情况下，急于解决资金问题，于是决定与该公司签订合同。
合同签订后，企业将其核心设备以高于市场价格的方式出售给融资租赁公司，并约定将租回设备。然而，租赁公司在后续的合同履行中频繁更改条款，并多次要求支付额外费用。企业试图解除合同，却发现租赁公司已经消失，无法联系到任何负责人。经调查，融资租赁公司是一个虚假的公司，资产估值完全不真实，企业不仅失去了设备，还面临巨额债务。
这一案例提醒我们，回租融资租赁虽然能够解决短期资金问题，但其中隐藏的风险极大，若没有对租赁公司及合同条款进行详尽的审核，企业极易成为诈骗的受害者。
回租融资租赁诈骗的法律责任与追索
一旦企业发现自己陷入回租融资租赁诈骗，可以通过法律手段寻求赔偿。根据我国法律，诈骗行为属于刑事犯罪，诈骗者将面临刑事责任。此外，受害企业还可以通过民事诉讼向租赁公司追索赔偿，要求撤销合同并要求退还不当得利。然而，实际操作中，很多受害企业因为没有足够证据或未及时采取措施，导致很难追回被骗资金。因此，企业在参与融资租赁交易时，应始终保持高度警觉，避免成为诈骗的受害者。
结语:保护企业免受诈骗的关键
回租融资租赁诈骗的危害不仅仅在于短期内的资金损失，更在于企业长期的发展受到阻碍。面对这些诈骗手段，企业必须提高警觉，采取科学、合理的防范措施，才能有效避免风险。在商业世界中，每一次决策都需要谨慎，尤其是在融资租赁这种复杂的金融交易中，任何细节的疏忽都可能成为陷阱。企业应该加强法律意识，完善内部审查机制，避免因盲目追求短期利益而陷入诈骗的泥潭。